党的十九届四中全会通过的《中共中央关于坚持和完善中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化若干重大问题的决定》确定了推进全面依法治国方向和路径。随着全面依法治国和国企改革的进一步深化，合规管理和增强合规管理执行力已成为事关企业兴衰的关键点。

　　“合规”，指“遵守、服从，不违反法律或协定”。目前，关于“合规”的界定从广义层面来说，主要包括四个层次的内容，即对法律与法规的遵守，对监管政策、行业准则的遵守，对内部规章制度、对外合约的遵守，对诚实信用、公序良俗等社会公德和商业道德的遵守。2018年11月，国务院国资委印发的《中央企业合规管理指引(试行)》指出：“合规是指中央企业及其员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度以及国际条约、规则等要求。”“合规管理”是指企业在严格执行公司所在地法律法规、公司内部规章制度的基础上，根据经营发展的需要，制定合规管理机制、培育合规企业文化，建立起一套覆盖全员、全部业务流程的现代企业内部合规控制体系。

　　一、我省国有企业加强合规管理的意义

　　当前，我省国有企业正处于全面深化改革的关键阶段，积极建立现代企业制度是国企改革的主要方向，而现代企业制度的基本内涵就是要求企业必须守法合规。因此，加强合规管理在我省国有企业改革和发展中意义重大。

　　(一)加强合规管理是国有企业承担政治责任的首要任务

　　中共中央国务院印发的《关于深化国有企业改革的指导意见》中共分8章30条，从改革的总体要求到分类推进国有企业改革、完善现代企业制度和国有资产管理体制、发展混合所有制经济、强化监督防止国有资产流失等方面，全面提出了新时期国有企业改革的目标任务和重大举措。我省国有企业是推进我省高质量发展的主要支柱和中坚力量，也是省委省政府重大决策部署和法律法规的积极实施者。能不能在企业经营中贯彻执行好国家法律法规，直接关系着国有企业发展的政治方向正确与否。国有企业主要领导人员是承担经济社会发展的执政骨干，自觉带头遵守国家法律法规，实现企业增值保值，既是法定义务，更是政治责任。

　　(二)加强合规管理是国有企业实现永续发展的必要条件

　　新时代，随着国家立法进程的不断加快，严格执法、公正司法机制不断完善，法律环境日益成为企业生存发展的重要外部环境，法律风险日益成为企业生产经营中最为重要的风险。特别是国家有关国有资产监管、安全生产、资源开发利用、生态环境保护、重大投资决策等方面的监管要求日趋严格，对国有企业依法合规经营管理提出了新要求。加强合规管理，通过抓机遇保增长，抓创新推转型，抓改革降风险等系列措施，是加快推进我省国有企业改革的重要体现，更是维护国有资本安全、提高资本回报率的重要保障。

　　(三)加强合规管理是国有企业实现治理体系和治理能力现代化的内在要求

　　多年来，我省国有企业在完善制度体系等方面取得了很大进步，但在制度设计方面体现依法治企的理念和原则还不足，更多习惯于行政化的治理思维和治理方式，缺乏依法合规管理的长效机制，与现代企业制度要求的法治理念和法治化治理要求还存在一定差距。我省国有企业要实现高效治理，必须摆脱行政化的治理思维模式，深入开展依法合规管理，努力优化依法治理体系，大胆创新合法制度设计，大力推进治理体系和治理能力现代化，持续推进企业管理能力提升。

　　(四)加强合规管理是国有企业适应监管新要求的必由之路

　　国务院印发的《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》作为《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》的配套文件，明确了改革和完善国有资产管理体制的总体要求、基本原则、主要措施，并提出了协同推进配套改革的相关要求。国务院国资委引发的《关于全面推进法治央企建设的意见》《关于在部分中央企业开展合规管理体系建设试点工作的通知》等文件为国有企业加强合规管理指明了方向，加强合规管理是国有企业适应监管新要求的必由之路。因此，加快提升国有企业合规管理能力，也是我省国有企业适应国资监管新要求的现实需要。

　　(五)加强合规管理是国有企业树立守法标杆的本质要求

　　我省国有企业主要分布在关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，是国民经济的重要支柱，其生产经营活动极大地影响到上下游产业链相关企业。如果国有企业在生产经营过程中没有完全做到守法合规，不但会扰乱正常的市场经济秩序，甚至还有可能会损害其他相关经济主体的利益。进而会使社会各界对国有企业产生不好的印象和评价，造成不良的社会影响。因此，加强合规管理，是我省国有企业防范化解重大风险、保持社会稳定的重要保障。

　　在激烈的市场竞争中，国有企业想要求得长远发展，必须加强合规管理，积极倡导“合规是经营底线”“合规创造价值”等理念，推动自身管理模式的创新，使企业各项决策和经营管理活动依法合规，规避企业经营风险，降低管理成本，提升管理效益，为企业健康可持续发展提供保障。

　　二、我省国有企业加强合规管理体系建设对策建议

　　目前，我省国有企业合规管理还处在起步阶段，部分国有企业对于经营管理中的“合规”没有形成统一的认识；一些企业的合规管理机构设置不健全，合规管理风控偏弱；部分企业虽已建立内部问责机制，但问责程度不够，合规管理缺乏约束力……这些问题在一定程度上制约了企业合规管理的发展。因此，加快提升我省国有企业合规管理能力，势在必行。本文就加快我省国有企业合规管理体系建设谈如下几点建议。

　　(一)增强合规管理顶层推动力度

　　国有企业领导班子是开展合规管理工作的重要组织者、推动者和引领者，领导班子成员应高度重视合规，充分发挥其为推进合规管理体系建设的核心领导作用。一是要在思想观念上高度重视合规，将合规融入到从调查研究到决策再到执行各环节、公司治理的各方面、业务中的各领域。二是在合规管理过程中充分发挥董事会及其风险管理委员会的职能，建立主要领导负责、总法律顾问牵头组织，合规综合管理部门、专项管理部门、参与管理部门组成的“三位一体”组织模式。三是要身体力行，充分发挥好“关键少数”的示范引领作用，坚持董事会和高级管理层以上率下，让企业文化强调诚信与正直的道德行为准则成为日常，合规才最为有效。四是要对下属和分管单位、分管部门的合规提出严格要求，采用严格的奖惩措施，让他们坚守合规底线，使合规管理落地。

　　(二)加强合规管理制度建设有效的合规管理需要科学严格的制度作为保障。为了使国有企业的合规管理工作顺利进行，需要将制度建设作为国有企业合规管理工作的重要依托。一是完善管理制度，建立相对独立的合规管理部门，只有保证合规管理部门的相对独立性，才能够有效保障企业合规管理工作的顺利开展。二是细化企业内部各项合规相关规章制度，确保合规管理的严肃性、规范性，做到有规可依。三是强化合规制度执行，确保各项合规相关制度落实执行到位，做到有规必依。四是要完善对合规情况考核结果的应用，对违规的行为要及时制止并依据相关规定进行处理，做到违规必究。将合规执行情况作为领导干部和员工业绩考核、职务晋升的重要依据。

　　(三)完善企业现代法人治理结构合规管理的建立关键在于企业的顶层设计。顶层设计既包括企业领导的重视，企业顶层制度的设计，资源自上而下的配置，更为重要的是建立完善的法人治理结构。法人治理结构既包括建立董事会、监事会、经理层等权利机构，也包括在董事会下特设风险管理委员会及审计委员会。目前我省一些国有企业在法人治理结构方面尚不完善，主要表现为母子公司存在主体混同，股东会、董事会、监事会的运作不规范。不完善的法人治理结构将导致两重问题，一是企业决策权、经营权和监督权没有真正起到分权与制衡的作用；二是企业合规管理体系的组织层级过低，对业务部门的合规管理管控力度有限。要想合规管理体系落地，必须保证合规管理具有相对的独立性，具有直接向企业最高决策机构汇报合规事项的权限和查处的监督权和奖惩建议权。惟此，合规管理部门才能充分发挥出应有作用。

　　(四)深化合规管理思想教育引导国有企业在对合规重要性认识上，尤其在平衡业务经营指标和合规风险控制方面，仍存在一定程度的认识偏差。因此，要想将合规管理真正做到内化于心，必需将合规文化植根于全员。一是要抓住合规管理的重点、关键事件进行宣传，针对国有企业员工特别是高层领导开展形式多样的合规管理宣传，让大家学习和掌握合规管理的重要意义和内容，消除认识上的误区，提高企业全员合规意识。二是应加强合规管理日常培训，通过文化宣传栏、专题片等多种宣传方式，将企业合规经营的理念和行为规范具体落实到全体员工的每项业务操作和经营行为中。三是将合规管理与全员的信用体系相联系，与个人的考评、奖金和福利相挂钩，树立企业正确的价值导向，推进合规管理文化在落地。

　　企业合规管理体系构建是一项系统性的工程，必须倡导“合规从高层做起”“全员合规”等理念，建立全员、全覆盖的“大合规”管理格局，形成系统科学、运行高效、责任落实的合规管理体系，保证合规风险全面受控，使企业各项决策和经营管理活动依法合规，培育“人人、处处、事事、时时合规”的企业合规文化，切实提升国有企业应对风险的能力。